Compliance Tributario

Beneficios de implementar un sistema de compliance tributario

Reducción de riesgos fiscales y sanciones

Un sistema de compliance tributario eficaz permite identificar y mitigar riesgos fiscales, asegurando el cumplimiento de las normativas vigentes y evitando posibles sanciones que puedan derivarse de incumplimientos.

Mejora de la reputación corporativa

El compromiso con el cumplimiento tributario refuerza la imagen de la empresa como una entidad responsable y ética, generando confianza entre clientes, socios y autoridades.

Optimización de procesos internos

La implementación de un sistema de compliance tributario facilita la creación de una cultura de cumplimiento dentro de la organización, promoviendo prácticas fiscales responsables y transparentes.

Nuestros servicios de consultoría en compliance tributario

Diseño e implementación de sistemas de gestión de compliance tributario

En UBT Legal & Compliance, realizamos una auditoría exhaustiva de las actividades y procesos de su organización para identificar riesgos tributarios. Posteriormente, desarrollamos e implementamos controles, procedimientos y políticas de compliance tributario que cumplen con los requisitos de la UNE 19602:2019. Nuestro objetivo es garantizar que su empresa no solo cumpla con las obligaciones legales, sino que también adopte una cultura de cumplimiento tributario.

Oficina de cumplimiento del sistema de gestión de compliance tributario

Ofrecemos un servicio integral de seguimiento y monitorización constante de los riesgos tributarios. Nuestro equipo proporciona apoyo al órgano de supervisión de compliance tributario, resolviendo consultas y desarrollando acciones de concienciación para fomentar una cultura de cumplimiento dentro de la organización.

Auditoría del sistema de gestión de compliance tributario

Realizamos auditorías internas periódicas, libres de conflicto de intereses, para verificar la eficacia del sistema de gestión de compliance tributario. Estas auditorías, exigidas por la UNE 19602:2019, aseguran la mejora continua del sistema y su adaptación a posibles cambios normativos.

Preguntas frecuentes sobre compliance tributario

¿Qué es el compliance tributario y por qué es importante?

El compliance tributario es un sistema de gestión que permite a las empresas identificar, prevenir y gestionar los riesgos asociados al incumplimiento de las normativas fiscales. Este sistema no solo ayuda a cumplir con las leyes, sino que también promueve una cultura interna de transparencia y responsabilidad.

Es importante porque:

1. Reduce el riesgo de sanciones: Las infracciones tributarias pueden acarrear multas significativas, procedimientos legales y daños reputacionales.
2. Fortalece la confianza de stakeholders: Clientes, socios e inversores valoran las organizaciones que operan de manera ética.
3. Optimiza procesos internos: Mejora la organización y el seguimiento de las obligaciones fiscales.

En un entorno empresarial donde las normativas fiscales cambian constantemente, el compliance tributario es fundamental para garantizar la estabilidad financiera y la sostenibilidad operativa.

¿Qué es la norma UNE 19602:2019 y cómo se relaciona con el compliance tributario?

La UNE 19602:2019 es una norma española que establece las directrices para implementar un sistema de gestión de compliance tributario.

Entre sus aspectos más destacados se incluyen:

• Identificación de riesgos tributarios: La norma propone un enfoque basado en la evaluación de riesgos fiscales específicos de cada empresa.
• Diseño de controles internos: Ayuda a establecer políticas y procedimientos claros para prevenir incumplimientos.
• Supervisión y mejora continua: Exige auditorías periódicas para asegurar la eficacia del sistema y adaptarlo a cambios legislativos.
• Compromiso de la alta dirección: La norma subraya la importancia de que los líderes de la organización apoyen activamente el sistema de compliance.

Adoptar la norma UNE 19602 no solo asegura el cumplimiento fiscal, sino que también es una herramienta que demuestra el compromiso de la empresa con la transparencia y la ética.

¿Cuáles son los principales riesgos fiscales que gestiona un sistema de compliance tributario?

Un sistema de compliance tributario está diseñado para abordar diversos riesgos fiscales, tales como:

1. Errores en la declaración de impuestos: Omisiones o errores en las declaraciones fiscales que puedan resultar en multas o revisiones tributarias.
2. Falta de conocimiento sobre cambios normativos: La legislación fiscal cambia con frecuencia, lo que puede llevar al incumplimiento si no se está actualizado.
3. Gestión inadecuada de beneficios fiscales: Uso indebido de incentivos fiscales o deducciones, lo cual puede generar investigaciones por parte de las autoridades.
4. Problemas en la gestión internacional: En empresas con operaciones transnacionales, los riesgos relacionados con la doble tributación o el incumplimiento de tratados fiscales son comunes.

La implementación de un sistema de compliance ayuda a mitigar estos riesgos, estableciendo controles específicos para cada área vulnerable.

¿Qué empresas deben implementar un sistema de compliance tributario?

Aunque el compliance tributario es esencial para empresas de todos los tamaños, es especialmente relevante para:

• Grandes corporaciones: Debido a la complejidad de sus operaciones y a la exposición a auditorías frecuentes.
• Empresas con operaciones internacionales: La necesidad de cumplir con normativas fiscales en múltiples jurisdicciones aumenta el riesgo de incumplimientos.
• Sectores regulados: Industrias como banca, seguros, construcción y energía suelen estar sujetas a un mayor escrutinio fiscal.
• Pymes en crecimiento: A medida que las pequeñas y medianas empresas amplían sus operaciones, enfrentan nuevos desafíos fiscales que requieren gestión profesional.

Cualquier organización que desee minimizar riesgos fiscales, evitar sanciones y mejorar su reputación debería considerar implementar un sistema de compliance tributario.

¿Qué papel juega la tecnología en el compliance tributario?

La tecnología es un aliado clave en la implementación y gestión de un sistema de compliance tributario. Herramientas como software especializado permiten:

• Automatización de procesos fiscales: Reduce la probabilidad de errores humanos en las declaraciones y el cálculo de impuestos.
• Monitorización continuo: Facilita la supervisión de las operaciones fiscales en tiempo real, identificando riesgos de manera proactiva.
• Almacenamiento seguro de datos: Garantiza que la información fiscal esté protegida y accesible para auditorías.
• Cumplimiento normativo actualizado: Algunos sistemas incluyen alertas sobre cambios en las leyes fiscales aplicables a su sector o región.

Incorporar tecnología no solo mejora la eficiencia del sistema de compliance, sino que también proporciona una base sólida para auditorías y revisiones internas.

¿Qué diferencia a un sistema de compliance tributario certificado en UNE 19602 de otros enfoques?

Un sistema certificado bajo la UNE 19602 ofrece:

1. Reconocimiento formal: La certificación valida que la empresa cumple con los estándares más altos en gestión de riesgos fiscales.
2. Adaptabilidad: Este sistema está diseñado para ajustarse a las necesidades específicas de cada organización, sin importar su tamaño o sector.
3. Mejora continua: La norma exige auditorías periódicas, lo que garantiza que el sistema evolucione y se mantenga relevante ante cambios legislativos.
4. Compromiso organizacional: Involucra a todos los niveles de la empresa, desde la alta dirección hasta los empleados operativos, en la promoción de una cultura de cumplimiento.

Un sistema certificado bajo UNE 19602 no solo protege a la empresa contra sanciones, sino que también mejora su competitividad al proyectar una imagen de responsabilidad y transparencia.