¿Qué son las fases del blanqueo de capitales?
El blanqueo de capitales, también conocido como lavado de dinero, es una actividad ilegal que busca encubrir los fondos obtenidos de manera ilícita, dándoles apariencia de legalidad. Este complejo proceso se divide en varias fases, cada una diseñada para dificultar el rastreo de los fondos y su origen ilegal. En este post, exploraremos las principales etapas del blanqueo de capitales.
1. Fase de Colocación
La primera etapa involucra la inserción del dinero ilícito en el sistema financiero. Los delincuentes buscan dividir grandes sumas en cantidades más pequeñas y, posteriormente, las depositan en bancos o entidades financieras, evitando levantar sospechas. También utilizan métodos como casinos, casas de cambio o compras de bienes para mezclar los fondos con transacciones legítimas. Si bien lo habitual es actuar con dinero en efectivo, también se puede buscar insertar otros tipos de bienes, como los patrimoniales.
2. Fase de Encubrimiento
Una vez que el dinero se encuentra en el sistema financiero, se inicia la fase de encubrimiento, donde intentan separar los fondos de su origen ilícito. Es decir, se busca difuminar el rastro del dinero. Transfieren los recursos entre diversas cuentas, países o empresas ficticias, complicando aún más el seguimiento de la ruta del dinero y dificultando su detección.
3. Fase de Integración
En esta fase, los fondos ilegales ya han sido mezclados y separados de su origen delictivo. Es aquí cuando estos bienes vuelven a entrar en la economía legal. Utilizan diversas transacciones de importación y exportación, pagos por servicios imaginarios o el aporte de intereses sobre préstamos ficticios.
Si se consigue esto, se habrá dado forma y apariencia legal a esto bienes, habiendo constancia en los registros contables y tributarios.
La importancia de actuar sobre estas fases
El proceso de blanqueo de capitales es un proceso complejo que requiere un asesoramiento especializado para su mitigación. No dudes en contactarnos si quieres implantar un modelo de PBCFT que TE permita cumplir con toda la normativa de aplicación.